Obrót firmy a rozliczenie podatku. Bardzo istotna jest także kwestia wysokości rocznego obrotu. Ma bowiem wpływ na metodę rozliczenia podatku. Jeśli w roku założenia firmy jej obrót nie przekroczy 500 000 euro przedsiębiorca będzie miał możliwość złożenia wniosku w Urzędzie Skarbowym o rozliczenie podatku VAT metodą kasową.
Kanclerz federalny Olaf Scholz (64) i jego żona, brandenburska minister edukacji Britta Ernst (61, oboje z SPD), wyrzucili po prostu poufne dokumenty do odpadów w swoim prywatnym mieszkaniu w Poczdamie. Wśród nich znalazł się tajny dokument dotyczący szczytu G7 w Elmau (Bawaria), o czym poinformował „Der Spiegel”.Lis zdradził parę kanclerskąWszystko za sprawą lisa, który rozrzucił śmieci polityków po okolicy. W listopadzie ubiegłego roku przed pomieszczeniem na śmieci zwierzę rozrzuciło przezroczyste plastikowe torby ze starymi dokumentami kanclerza. Sąsiedzi mogli bez problemu przeczytać, co Scholz i Ernst po prostu wyrzucają niezniszczone:Dziennik Britty Ernst, który zawierał informacje o spotkaniach minister edukacji, który szef resortu jest na urlopie i kiedy robi sobie przerwę na DIN A4 z wykazem strojów żony kanclerza. Do głosowania w wyborach do Bundestagu Ernst chciała założyć „dżinsy, niebieską koszulę, cienką niebieską marynarkę”, następnie wieczorem w Domu Willy’ego Brandta „czarny garnitur Hugo Bossa, szarą koszulę, naszyjnik z kamieniem, czarne trampki, czarną torbę Anke Runge”.Jednak to nie wszystko!Wśród wyrzuconych dokumentów, znalazł się również raport dotyczący szczytu G7, na którym odnotowano „krótkie sylwetki partnerów” głów państw. „Unika opinii publicznej” napisano tam np. o Marii Serenelli Cappello (74 l.), żonie włoskiego jeszcze prezydenta Mario Draghiego (74 l.).Instruktaż dla Britty Ernst jest faktycznie tajny i został zakwalifikowany przez Urząd Spraw Zagranicznych Republiki Federalnej Niemiec, jako „informacja niejawna – tylko do użytku służbowego”. Oznacza to, że para kanclerska nie powinna była zabierać papieru do domu, a już na pewno nie wyrzucać go do prywatnych śmieci!Dokumenty poufne powinny zostać zniszczoneZgodnie z federalnymi przepisami administracyjnymi, dokumenty poufne muszą być zniszczone w taki sposób, „aby ich zawartość nie była możliwa do rozpoznania”. Dla sąsiadów Scholza i Ernsta nie stanowiło to jednak problemu. Dokumenty były podarte tylko raz lub dwa musieli po prostu połączyć jedno z drugim… Jakie dokumenty należy dostarczyć? Aby poprawie rozliczyć się z niemieckim Urzędem, niezbędne jest Lohnsteuerbescheinigung, czyli zaświadczenie podatkowe, które pracownik otrzymuje od pracodawcy. Dokument ten zawiera informację o zarobkach, w poprzednim roku (którego dotyczy rozliczenie). Rosnące zatrudnienie polskich pracowników w Niemczech sprawia, że każdego roku zwiększa się liczba rozliczeń podatkowych składanych przez obywateli naszego kraju w niemieckich urzędach skarbowych. Osoby, które robią to po raz pierwszy, szybko zauważają, że systemy podatkowe obu krajów nie są do siebie tak podobne, jak można by się spodziewać. W naszym poradniku wskazujemy najważniejsze różnice oraz tłumaczymy zwroty, których nieznajomość może utrudnić rozliczenie podatku z Niemiec. Obowiązek podatkowy w Polsce i Niemczech – różnice W Niemczech, podobnie jak w Polsce i w każdym innym kraju, istnieje obowiązek podatkowy. Oznacza to, że każda osoba uzyskująca dochód, powinna rozliczyć się z niego i uiścić odpowiednio wysoki podatek w przynależnym urzędzie skarbowym – niemiecki odpowiednik to Finanzamt. Podstawowymi różnicami pomiędzy tymi krajami jest jednak rodzaj opodatkowania, sposób obliczania wysokości daniny oraz możliwości odpisania części kwoty od podatku. Niemiecki system podatkowy jest progresywny, co oznacza, że osiąganie wyższego dochodu skutkuje zwiększeniem opłaty fiskalnej po stronie podatnika. Do obliczenia wysokości podatku konieczna jest też znajomość własnej klasy podatkowej, regulującej możliwość zastosowania ulg. Rozliczenie podatku z Niemiec – czy można zrobić to w Polsce? Wiele osób zadaje sobie to pytanie. Co do zasady rozliczenie podatku z Niemiec jest możliwe w Polsce. Powinni zrobić to pracownicy, którzy przebywali na terenie Niemiec krócej niż 183 dni. Osoby pracujące na stałe w Niemczech mogą obawiać się, że podatek opłacony za granicą będzie wysoki, jednak wbrew pozorom rozliczenie podatku z Niemiec może okazać się stosunkowo korzystne. W parze z dużymi opłatami fiskalnymi idą bowiem liczne ulgi oraz znacznie więcej możliwości odliczania od podatku niż w Polsce. Ostatecznie w kieszeni większości podatników zostaje wyższy procent dochodów niż w analogicznej sytuacji w Polsce. Skąd wziąć dokumentację do rozliczenia podatku z Niemiec? Osoby zatrudnione w niemieckich firmach otrzymują od swoich pracodawców dokument potwierdzający wysokość dochodu. Należy go złożyć wraz z wypełnionym rozliczeniem w odpowiednim Finanzamcie, dołączając potwierdzenia prawa do ulg, z jakich podatnik zamierza skorzystać. Ważną różnicą w stosunku do złożenia PIT-u w Polsce jest ostateczna data – płatnik w Niemczech ma na to czas do ostatniego lipca roku kalendarzowego następującego po okresie rozliczeniowym. Po sprawdzeniu wysokości należnego podatku i uiszczonej wcześniej opłaty urząd skarbowy zwraca nadpłatę lub przekazuje informację o numerze konta, na które należy przesłać brakującą kwotę. Niemieckie ulgi podatkowe Zostało już wspomniane, że niemiecki system podatkowy zawiera dużą liczbę ulg, z których bez problemu mogą skorzystać Polacy, decydujący się na rozliczenie podatku z Niemiec za granicą. Szczególnie warto zwrócić tutaj uwagę na ulgę na dzieci, obejmującą też potomstwo mieszkające poza granicą Niemiec oraz ulgę z tytułu prowadzenia podwójnego gospodarstwa domowego, która również dotyczy utrzymania domu w Polsce. W razie trudności z własnoręcznym rozliczeniem podatku z Niemiec można zwrócić się o pomoc do jednego z biur podatkowych, rozliczających Polaków pracujących w Niemczech.

W praktyce oznacza to, że jeśli zarobione przez pracownika pieniądze nie przekraczają kwoty, ustalonej na dany rok, nie musi on odprowadzać podatku od uzyskanych dochodów. Kwota wolna od podatku w Niemczech systematycznie wzrasta od kilku lat. W roku 2022 ponownie ulegnie zmianie i będzie wynosić 9 984 € dla osób samotnych i 19968

Osoby pracujące w Niemczech pozostające jednocześnie w związku małżeńskim mogą wybrać sposób rozliczania się z urzędem skarbowym. Małżeństwom, a także zarejestrowanym związkom partnerskim przysługuje prawo do złożenia jednej, wspólnej deklaracji podatkowej lub oddzielnych dwóch dokumentów. Jakie warunki trzeba spełnić, aby móc skorzystać ze wspólnego dostarczenia deklaracji? Kiedy osobne rozliczenie podatku jest opłacalne? W jakich sytuacjach lepiej uwzględnić małżonka w zeznaniu podatkowym? Poniżej mini poradnik, w którym odpowiadamy na najważniejsze pytania związane z tematem wspólnego i osobnego rozliczania się małżonków w Osobne rozliczenie podatku i wspólne – to wynika z niemieckiego prawa2 Wspólne rozliczenie podatkowe w Niemczech – nie tylko dla małżeństw3 Wspólna lub odrębna kalkulacja zeznania podatkowego w Niemczech – co w przypadku rozpadu małżeństwa?4 Wspólne zeznanie podatkowe w Niemczech – to się najczęściej opłaca5 Wspólne rozliczenie a oddzielna ocena podatkowa w Niemczech – kiedy jest korzystne?6 Indywidualna ocena małżonków Niemcy – kiedy staje się opłacalne? Osobne rozliczenie podatku i wspólne – to wynika z niemieckiego prawaZanim przejdziemy do tego, jak lepiej się rozliczać w Niemczech – łącznie lub osobno , pomówmy chwilę o aspektach prawnych. Otóż każdy podatnik żyjący w związku małżeńskim powinien wiedzieć, że na podstawie § 26 ustawy o podatku dochodowym (EStG) możliwe jest wybranie sposobu rozliczania się z niemieckim takim wypadku podatnik może wybrać pomiędzy osobnym rozliczeniem małżonków a wspólnym. W rzeczywistości jednak nie jest tak, że każdy może skorzystać z tej opcji. Wspólne zeznanie podatkowe możliwe jest wtedy, gdy małżonkowie spełniają poniższe warunki:małżeństwo w danym roku podatkowym, w którym się rozlicza, musi być prawnie ważne,oboje małżonkowie są podatnikami o nieograniczonym obowiązku podatkowym,małżonkowie nie mieszkają osobno na stałe (nie oznacza to oczywiście, że takie osoby muszą mieć to samo miejsce zamieszkania).Co istotne – nawet krótkotrwałe spełnienie warunków w danym okresie rozliczeniowym umożliwia wspólne rozliczenie w Niemczech. Przesłanki do takiego złożenia deklaracji podatkowej będą więc spełnione nawet wtedy, gdy małżeństwo zostało zawarte 31 grudnia lub trwało zaledwie jeden dzień. Wspólne rozliczenie podatkowe w Niemczech – nie tylko dla małżeństwWarto wiedzieć, że wedle prawa wspólne rozliczenie podatkowe w Niemczech przysługuje nie tylko małżeństwom. Warunki, o których pisaliśmy wyżej, odnoszą się również do osób, które pozostają w zarejestrowanych związkach partnerskich. Ma to podstawę prawną w Ustawie o związkach partnerskich. Takie orzeczenie wydał Federalny Trybunał Konstytucyjny w uchwale z dnia r. (Az. 2 BvR 909/06).Wspólna lub odrębna kalkulacja zeznania podatkowego w Niemczech – co w przypadku rozpadu małżeństwa?W życiu codziennym mogą spotkać nas różne sytuacje – nie inaczej jest w sferze prywatnej. Zdarza się, że małżeństwo nie przetrwało próby czasu i zostało rozwiązane. Jak to ma się do spraw podatkowych? Jeżeli w danym okresie rozliczeniowym małżonkowie postanowili się rozwieść, a jeden z partnerów jeszcze w tym samym roku zawarł nowy związek małżeński i jego nowy współmałżonek spełnia wyżej opisane przesłanki, poprzednie małżeństwo nie jest brane pod uwagę przy rozliczaniu się z urzędem skarbowym w takim wypadku możliwość złożenia wspólnego zeznania podatkowego dotyczy tylko ostatniego zeznanie podatkowe w Niemczech – to się najczęściej opłacaWspólne zeznanie podatkowe jest opcją, która niesie ze sobą ogólną korzyść. Celem takiego rozliczenia jest potraktowanie małżonków jako jednej osoby. Co to oznacza w praktyce? Tyle że w przypadku złożenia jednej deklaracji zostaje wydana jedna decyzja podatkowa. W jaki sposób niemiecki urząd skarbowy oblicza dochody małżonków podlegających opodatkowaniu? Na początku są określane osobne dochody partnerów, które następnie są sumowane. Dopiero po takim podliczeniu naliczany jest jeden podatek do zapłaty. I właśnie w taki sposób małżonkowie są traktowani jako jeden podatnik. Dla tak ustalonych dochodów stosowana jest odpowiednia stawka wspólnego opodatkowania w rozliczenie a oddzielna ocena podatkowa w Niemczech – kiedy jest korzystne?W jakich sytuacjach wspólne rozliczenie się z urzędem w Niemczech jest korzystne? Taki zabieg ma sens wówczas, gdy istnieją spore różnice w zarobkach pomiędzy małżonkami. W przypadku, gdy np. żona zarabia o wiele mniej od swojego męża, przy wspólnym opodatkowaniu małżeństwo zapłaci niższy podatek. Wynika to bezpośrednio z progresywnej stawki podatkowej. Podsumowując – im wyższe różnice w zarobkach małżonków, tym na większe korzyści finansowe można ocena małżonków Niemcy – kiedy staje się opłacalne?Warto wiedzieć, że oddzielna ocena podatkowa z reguły jest mniej korzystna, aniżeli wspólne rozliczanie się z niemieckim urzędem. W ramach indywidualnej oceny każdy małżonek lub partner składa własne zeznanie i otrzymuje osobną ocenę podatkową. W takim wypadku podatek naliczany jest dla obu osób osobno – według taryfy zeznanie podatkowe pomimo małżeństwa w Niemczech w pewnych przypadkach może okazać się korzystne. O jakich sytuacjach mowa?Załóżmy, że jeden z partnerów pracuje w Niemczech, a drugi osiąga dochody w innym kraju np. w Polsce. Jeśli łączne dochody przekroczą wspólną kwotę wolną od podatku w Niemczech (9744 €), rozliczanie wspólne stanie się mniej dalej, indywidualna ocena dla małżonków i partnerów będzie skutkowała wyższym zwrotem podatku wtedy, gdy osoba pracująca w Niemczech ma przydzieloną I klasę podatkową, a współmałżonek nie posiada jej wcale (pracuje w innym kraju).Otrzymujesz świadczenia wyrównawcze w Niemczech takie jak np. zasiłek dla bezrobotnych, chorobowy lub rodzicielski? W takim razie indywidualna ocena może okazać się korzystniejsza od wspólnego rozliczania. Tego typu wypłaty co prawda są wolne od podatku, ale zaliczane są do ogólnego dochodu, przez co zwiększają stawkę podatku od osób fizycznych. W praktyce oznacza to, tyle że jeśli obaj partnerzy wspólnie składają zeznanie, zwykle prowadzi to do zapłacenia wyższych rozliczyć się z urzędem skarbowym? A może chcesz skorzystać z porad profesjonalnego doradcy podatkowego w Niemczech? W takim razie skorzystaj już dziś z Taxando, czyli innowacyjnej aplikacji do niemieckich rozliczeń. Program pozwoli wypełnić Ci deklarację w niecałe 15 minut i przesłać ją do właściwego urzędu. Wybierając pakiet PREMIUM, nie będziesz musiał nawet kontaktować się z urzędnikami – zrobi to za Ciebie doświadczony doradca podatkowy. Przetestuj już dziś i nie stresuj się corocznym rozliczeniem z Finanzamt – zapraszamy do wypróbowania! został złożony raport informacyjny (o którym mowa w art. 4 pkt 6a ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych). (Zobacz, jak wygląda rozliczenie podatku dochodowego po likwidacji firmy) Ile przechowywać dokumenty – ZUS. Podstawowa zasada: dokumenty zgłoszeniowe przechowujesz przez 5 lat. “Jakich dokumentów potrzebuję do złożenia zeznania podatkowego w Niemczech?” To pytanie, które każdego roku zadaje sobie spora część osób. Jak powszechnie wiadomo, aby móc rozliczyć się z podatku i liczyć na ewentualny jego zwrot, należy złożyć do urzędu odpowiednie druki. To, jakie dokumenty do zwrotu podatku z Niemiec musisz dostarczyć, zależy od Twojej sytuacji rodzinnej czy praw do ulg podatkowych. Nie wiesz, jak się za to zabrać i co powinieneś przygotować? W dzisiejszym poradniku odpowiadamy, jakich dokumentów potrzebujesz do zeznania podatkowego. Podpowiemy również, jakie druki warto dodatkowo dostarczyć do urzędu, aby liczyć na wyższy zwrot podatku z Niemiec – zapraszamy do Dokumenty do zwrotu podatku z Niemiec – przygotuj je zawczasu2 Jakich dokumentów potrzebujesz do zeznania podatkowego w Niemczech? Sprawdź poniższą Jakie dokumenty są wymagane do zeznania podatkowego? – po pierwsze karta Zeznanie podatkowe – jakie dokumenty musisz jeszcze mieć? Dokumenty zeznania podatkowego 2021 – druki potwierdzające wydatki ubezpieczeniowe i Jakich dokumentów potrzebuję do zeznania podatkowego w Niemczech? – pomyśl o obciążeniach nadzwyczajnych Dokumenty do zwrotu podatku z Niemiec – przygotuj je zawczasuZ doświadczenia wiemy, że termin składania zeznania podatkowego może stresować. Tym bardziej jeśli rozliczamy się po raz pierwszy. Dlatego też na samym początku radzimy, aby odpowiednio wcześnie przygotować sobie dokumenty do zwrotu podatku z Niemiec – pozwoli to uniknąć niepotrzebnego stresu związanego z oddaniem druków po terminie. Co ważniejsze jednak – w przypadku, gdy nie dostarczysz druków na czas, możesz liczyć się z konsekwencjami w postaci kar finansowych. Jakich dokumentów potrzebujesz do zeznania podatkowego w Niemczech? Sprawdź poniższą listęJakie dokumenty należy złożyć wraz z zeznaniem podatkowym? Jak wspomnieliśmy we wstępie artykułu – to zależy. To, jakie druki powinieneś przygotować, uzależnione jest głównie od Twojej sytuacji rodzinnej i życiowej. Niektórzy podatnicy ponoszą dodatkowe koszty życia, które również trzeba uwzględnić w deklaracji podatkowej. Innym osobom zaś będą potrzebne dokumenty do zeznania podatkowego, dzięki którym będą mogli liczyć na specjalne ulgi/ dokumentów potrzebujesz do zeznania podatkowego w Niemczech? Poniżej ułożyliśmy listę druków, które na pewno przydadzą Ci się podczas rozliczania się z niemieckim dokumenty są wymagane do zeznania podatkowego? – po pierwsze karta podatkowaJeśli się zastanawiasz, jakich dokumentów potrzebujesz do zeznania podatkowego, to po pierwsze powinieneś pomyśleć o karcie podatkowej. Jest to zaświadczenie o dochodach, które powinieneś otrzymać od swojego pracodawcy (opcjonalnie od paru pracodawców). Osiągałeś w danym roku podatkowym dochód również w innym kraju np. Polsce? Przygotuj koniecznie zaświadczenie o dochodach w Polsce na specjalnym druku EU/ podatkowe – jakie dokumenty musisz jeszcze mieć?Oprócz wspomnianej karty podatkowej warto przygotować również informacje osobiste (imię, nazwisko, datę urodzenia, stan cywilny etc.). W takim przypadku nieoceniony będzie dowód osobisty. Oprócz tego z tych ogólnych informacji warto przygotować sobie również identyfikacji podatkowej,dane bankowe,ostatnie zeznanie dokumentem jest również zaświadczenie EU-EWR. Druk ten dotyczy osób, które w ciągu roku osiągały dochód poza granicami Niemiec (np. w Polsce). Co ważne, dokument ten coraz częściej trzeba składać w zeznania podatkowego 2021 – druki potwierdzające wydatki ubezpieczeniowe i emerytalneJakich dokumentów potrzebuję do zeznania podatkowego, aby liczyć na dodatkowe odliczenia? Jeśli chcesz uzyskać wyższy zwrot podatku, możesz dostarczyć druki potwierdzające wydatki związane z ubezpieczeniem czy emeryturą. Do takich zaliczyć można:polisy ubezpieczeniowe,zaświadczenie o opłaconych składkach na ubezpieczenie (zdrowotne, opiekę długoterminową czy emeryturę),świadectwa darowizn,świadectwo zapłaty podatku kościelnego (rozliczenie podatkowe z poprzedniego roku),potwierdzenie otrzymania zwrotu podatku kościelnego (rozliczenie podatkowe z poprzedniego roku),potwierdzenie wsparcia finansowego byłego męża lub dokumentów potrzebuję do zeznania podatkowego w Niemczech? – pomyśl o obciążeniach nadzwyczajnychJak pisaliśmy wyżej – niektórzy podatnicy ponoszą w ciągu roku dodatkowe wydatki związane z aktualną sytuacją życiową. Chcąc się rozliczyć z urzędem, a przy tym liczyć na wyższy zwrot podatku, warto przygotować dokumenty, które są potwierdzeniem ponoszenia dodatkowych kosztów (obciążeń nadzwyczajnych). Dlatego też pomyśl o skompletowaniu takich rachunków jak:koszty leczenia,wydatki związane z zakupem okularów czy protez,paragony związane z zakupem leków,wydatki na rehabilitację,rachunki związane z rozwodemkoszty związane z ważne: większość wymienionych wyżej dokumentów należy przechowywać na dowód odpisów lub przychodu, ale nie dostarcza się ich do niemieckiego urzędu, a tylko na specjalne zdarzają się sytuacje, w których niemiecki urząd może poprosić Cię o przedstawienie jeszcze innych dokumentów. Aby być gotowym na taką ewentualność, warto odezwać się do doradcy podatkowego. Możesz to zrobić w okazyjnej cenie przez naszą aplikację Taxando. Wypróbuj nasz program już dziś i nie przejmuj się formalnościami – zapraszamy. Różnice są spore, bo pierwszy próg podatkowy wynosi 14%, kolejny już 42%, a najwyższy aż 45%. Korzystne jest także rozliczenie ze współmałżonkiem, bo wówczas kwota wolna jest wyższa. W 2020 roku kwota wolna od podatku w Niemczech wynosiła 10 908 euro i 21 816 euro przy rozliczeniu z partnerem. Z różnych, niekoniecznie znanych każdemu powodów, lądujemy w Niemczech. Czasem rzuca nas tutaj nasze serce, czasem potrzeba douczenia się lub zdobycia konkretnej wiedzy, najczęściej jednak jest to praca. Z pracą, i co za nią bezpośrednio jak cień idzie – życiem, w obcym miejscu, bez języka lub z jego częścią wcale nie jest prosto. I tak, wiem o tym doskonale, bo sama w taki dziwaczny sposób znalazłam się w Niemczech. Pomijając jednak moje początki, o których możesz przeczytać w innych notkach, chcę nakreślić Ci dzisiaj temat ważny, o ile nie najważniejszy w tym naszym zagranicznym życiu. Tak, dzisiaj na tapecie rozliczanie podatku w Niemczech. Jeśli dalej nie wiesz o co chodzi i gdzie dokładnie płyną Twoje pieniądze, zapraszam Cię do zapoznania się z tekstem, który jakiś czas temu pojawił się na blogu. Rozliczanie podatku w Niemczech, to zdecydowanie temat nie dający spać po nocach, co wnioskuję po godzinach pisanych w tej sprawie wiadomości. To temat niezwykle popularny, co wnioskuję po ilości maili, jakie dostaję. I temat niezwykle potrzebny, bo tak się składa, że robiąc małą internetową analizę, muszę stwierdzić (GŁOŚNO!), że tak naprawdę to nikt go jeszcze w pełni nie ugryzł, pisząc trochę po łebkach. Mam więc pole do popisu, i zamierzam je w pełni wykorzystać! Wybrałam dla Ciebie najważniejsze, zadawane na przestrzeni miesięcy pytania, dotyczące właśnie tematu podatku. Przygotuj coś do picia, łap kartkę z długopisem (bo będzie dłuuuuuugo), i zasiądź wygodnie do czytania. Bo tak, będzie tego sporo… WARTO CZY NIE WARTO? Czy rozliczanie podatku w Niemczech to faktycznie taka ciężka sprawa? Czy warto się tym w ogóle interesować? Jak najbardziej warto! Niżej dowiesz się, kiedy posiada się obowiązek rozliczenia, ale już teraz wiedz, że bez względu na niego – zainteresuj się rozliczaniem podatku. Wiesz dlaczego? Bo zwrot nadpłaty podatku przysługuje każdemu z nas, jeśli legalnie pracowaliśmy terenie Niemiec, nasz pracodawca odprowadzał za nas zaliczki na tenże podatek i przy rozliczeniu podatku wychodzi jego nadpłata. ZWROTU DOSTANĘ JEŚLI ZARABIAM… TYLE I TYLE? Podajecie mi często (zdecydowanie za często!) bardzo dużo szczegółowych informacji na temat Waszych zarobków, tylko że ja przecież nie jestem osobą z branży podatkowej i w zasadzie moja wiedza jest troszkę ograniczona, więc ciężko mi się w tej kwestii wymądrzać. Wiem jednak jedno: nawet wykwalifikowany doradca podatkowy, czy to w PL czy w DE, nie powie Ci na sucho, ile pieniędzy dostaniesz, bo wiąże się to z wieloma innymi czynnikami, o których napiszę niżej. Pamiętaj, że nie ma jednej kwoty zwrotu, która pasuje dla wszystkich. MUSZĘ ROZLICZAĆ SIĘ W NIEMCZECH CZY MOGĘ W POLSCE? To pytanie dość istotne i warte Twojej uwagi. Aby na nie odpowiedzieć musimy zdawać sobie sprawę z tego, gdzie znajduje się tzw. ośrodek naszych interesów życiowych i ile wspólnego mamy na dzień dzisiejszy z Polską, mimo że na co dzień mieszkamy i pracujemy (no przecież!) w Niemczech. No dobra, ale o czym ona mówi, pieprzy coś o jakimś ośrodku. A no tak jakby o ośrodku. Co to jest więc ten ośrodek? To pojęcie, które swoją piękną nazwą określa nie tylko nasze zameldowanie, i to gdzie się ono znajduje, ale kryje w sobie informacje o tym, gdzie mamy kredyty i gdzie znajduje się nasza najbliższa rodzina (w Polsce czy w Niemczech?). Może zdarzyć się tak, że mimo iż my przecież żyjemy i pracujemy w Niemczech, to nagle dostaniemy wezwanie do rozliczenia z polskim Urzędem Skarbowym. W takiej sytuacji powinniśmy złożyć rozliczenie zerowe, czyli coś jak oświadczenie o nieposiadaniu dochodów w Polsce. I teraz uwaga – przed Urzędem Skarbowym (nawet tym polskim) się nie ukryjesz. Sytuacja nasza musi być mu dobrze znana i jasna, bo bez niej nie pozyskamy zaświadczenia UE EOG, które będzie nam potrzebne do rozliczenia się w Niemczech. Jeśli natomiast posiadasz dochody z danego roku podatkowego z różnych krajów (np. Polska i Niemcy), pamiętaj, że masz obowiązek rozliczenia w Polsce. W OGÓLE MUSZĘ SIĘ ROZLICZAĆ? Zgodnie z, tym jakże trudnym, niemieckim prawem podatkowym istnieje kilka podstawowych sytuacji, w których występuje obowiązek rozliczenia się przed tutejszym fiskusem (Finanzamt). Przede wszystkim w momencie kiedy dostaniemy wezwanie do zapłaty to musimy się rozliczyć. Jeśli posiadamy kilku pracodawców w tym samym czasie, dostajemy świadczenia socjalne, wynajmujemy coś komuś, dzierżawimy itd., dostając miesięcznie z tego więcej jak 410€ – mamy obowiązek rozliczenia. Jednak jednym z ważniejszych kryteriów ponadto co wymieniłam jest stan cywilny w jakim się znajdujemy. Dlaczego? Od naszego stanu cywilnego zależy nasza klasa podatkowa, która definiuje obowiązek rozliczenia. Oznacza to mniej więcej tyle, że osoby posiadające klasę podatkową od 2 do 6 zazwyczaj (ale nie zawsze) mają obowiązek rozliczenia się w Niemczech. Osoby posiadające 1szą klasę podatkową w większości przypadków nie mają takiego obowiązku jednak wiedz, co jest niezwykle istotne, że zaliczki odprowadzane przez pracodawców na poczet podatku przy tej właśnie klasie są dosyć wysokie, więc w zasadzie mimo że ten obowiązek teoretycznie dla Ciebie (jeśli masz 1 klasę podatkową) nie istnieje, rozliczenie podatku może się okazać niezwykle korzystne. Obowiązek rozliczania istnieje także gdy posiadamy swoją firmę. Niezaprzeczalnie. RÓŻNI SIĘ OBOWIĄZEK PODATKOWY NIEOGRANICZONY I OGRANICZONY? Tak. Jak widzisz (bo być może jeszcze nie wiesz), w Niemczech istnieją dwa obowiązki podatkowe. Nieograniczony i ograniczony. Przy nieograniczonym obowiązku podatkowym masz prawo skorzystać podczas rozliczenia z przysługujących Ci ulg. W momencie kiedy posiadasz ograniczony obowiązek podatkowy ulgi jakie możesz odliczyć nie są pełne, a „jedynie” proporcjonalne do okresu przepracowanego w Niemczech. Zapamiętaj, że obowiązek podatkowy nieograniczony jest zdecydowanie bardziej korzystny dla nas jako podatników i warto zrobić wszystko by móc z niego korzystać. Jakie więc warunki należy spełnić, by obowiązywał nas obowiązek nieograniczony? -przede wszystkim 90 % dochodów osiągniętych w danym roku podatkowym powinno pochodzić z Niemiec -oraz ilość przepracowanych dni na terenie NIEMIEC – minimum 183 w danym roku podatkowym. -oraz dochody z innych krajów [spoza Niemiec] nie mogą przekroczyć określonej kwoty (Kwota ta jest na inna w każdym roku podatkowym!) W sytuacji gdy nie spełniamy wszystkich 3 warunków, a chcielibyśmy mimo to dokonać rozliczenia na nieograniczonym obowiązku, to mam dla Ciebie dobrą informację – istnieje taka możliwość po złożeniu specjalnego wniosku do urzędu! Obowiązek ograniczony dotyczy nas np. gdy pracowaliśmy na terenie Niemiec mniej jak 183 dni w danym roku podatkowym. Tutaj jest jeszcze kilka ewentualnych opcji, ale zamiast zajmować się nimi pamiętaj, że to opcja nieograniczona jest korzystniejsza i warto sprawdzić, czy aby nie spełniamy tych warunków, które są przy niej wymienione. TO JEST KWOTA WOLNA OD PODATKU? Kwota wolna od podatku, to po prostu kwota, która jeśli nie jest przekroczona, daje nam możliwość odzyskania całości zapłaconego podatku, jeśli oczywiście zdecydujemy się rozliczyć i złożyć kompletne dokumenty ;) Kwota ta także co roku się zmienia, i 2016 roku wynosiła 8652e. DOKUMENTY SĄ NAM POTRZEBNE DO ROZLICZENIA? Podstawą do jakiegokolwiek rozliczenia podatku w Niemczech jest niemiecka karta podatkowa czyli Lohnsteuerbescheinigung, którą otrzymujemy od pracodawcy po każdym zakończonym roku podatkowym oraz ewentualnie po zakończeniu pracy u danego pracodawcy. Postaraj się jej nie zgubić, ponieważ jest to bardzo ważny dokument. Jeśli jednak z różnych powodów okaże się, że jej nie posiadasz, możesz dokonać rozliczenia na podstawie ostatniego paska wypłaty u pracodawcy, w którym zawarta jest data zakończenia pracy u niego. W razie braku dokumentów, możesz dopytać pracodawcę, lub bez zamartwiania się, pozwolić by firma, która będzie Cię rozliczać, załatwiła z Twoim pełnomocnictwem wszelkie potrzebne dokumenty. Będzie Ci potrzebny takż wniosek UE EOG, o którym wspomniałam wcześniej, oraz oczywiście aby rozliczyć się samodzielnie potrzebujesz jeszcze mieć wypełnione niemieckie formularze podatkowe i różnego rodzaju dokumenty potwierdzające poniesione koszty związane z pracą na terenie Niemiec. Nie zapomnij o nich ;) KIEDY TRZEBA SKŁADAĆ DOKUMENTY? Z tymi deadline’ami to nie jest taka super jasna sprawa, ponieważ niemiecki Urząd Skarbowy lubi nas zaskakiwać i co roku zmieniać odrobinę terminy składania wniosków. Aktualnie samodzielnie trzeba było rozliczyć się do 31 maja, w przyszłym roku będzie można dokonać tego do 31 lipca. Doradcy podatkowi mają jeszcze więcej czasu na złożenie deklaracji, bo będą mogli to zrobić do lutego roku kolejnego, co znaczy, że rok podatkowy 2017 będą mogli oni zamknąć maksymalnie do lutego 2019. Warto byś wiedział także, że deklarację podatkową, jeśli nie posiadasz póki co obowiązku rozliczenia, w momencie kiedy się zdecydujesz możesz złożyć do 4 lat wstecz. W 2017 roku mogliśmy np. rozliczyć lata 2013, 2014, 2015, 2016. WARTO ZBIERAĆ RACHUNKI I PARAGONY? Tak! Wszelkie paragony i rachunki związane w pracą na terenie Niemiec, takie jak rachunki za paliwo, koszty związane z hotelami w delegacji, bilety miesięczne imienne i tak dalej warto zbierać po to, by doradca podatkowy mógł przedstawić je przed niemieckim urzędem skarbowym i zwiększyć zwrot należnego nam podatku. Tutaj istotne jest abyś wiedział, że to nie same paragony zwiększają kwotę zwrotu, ale ulgi, które są zastosowane na ich podstawie w rozliczeniu podatkowym przez doradcę podatkowego. Pamiętasz, że ulgi przysługują nam w momencie, kiedy jesteśmy rozliczani w nieograniczonym obowiązku podatkowym? WARTO SZUKAĆ STEUERBERATERA, CZY LEPIEJ ROZLICZAĆ SIĘ SAMODZIELNIE? Jeśli potrafisz, wiesz co i jak, jak najbardziej możesz rozliczać się samodzielnie – w końcu wszystko jest dla ludzi. Jednak osobiście uważam, biorąc pod uwagę swoje doświadczenie, że zamiast się głowić, zastanawiać i niepotrzebnie zamartwiać, warto zaufać dobremu i certyfikowanemu doradcy podatkowemu i to jemu powierzyć rozliczenie wszystkiego. Dlaczego? Bo on dobrze wie, jak zrobić i co zrobić, by nasz zwrot był jak największy. Zaletą takiej decyzji jest tutaj także krótszy czas oczekiwania na zwrot, w momencie, kiedy wykonuje to za nas firma, a nie bawimy się w to sami. Ważne jest by zaufać osobie, jak już wspomniałam – certyfikowanej, bo aby otrzymać taki certyfikat w Niemczech, należy spełnić szereg wymagań zarówno prawnych jak i profesjonalnych. Firma która jest sponsorem filmu, jaki pojawił się na moim kanale YT, nie dość, że posiada możliwość załatwienia z naszym pełnomocnictwem kompletu potrzebnych a np. brakujących Ci dokumentów, to jest w stanie rozliczyć Cię nie tylko na terenie Niemiec, bo również w Polsce, czy też innych krajach, w których pracowałeś. Wracając jednak do kwestii rozliczania w Niemczech, firma posiada tytuł Steuerberatera, więc jako ich klient masz gwarancję legalnego rozliczenia, rozliczenia bezpiecznego, dobrze wykonanego, i co najważniejsze – masz pewność załatwionej sprawy jak należy nie zapominając o tym, o co ciężko sporządzając deklarację samodzielnie i na siłę = masz święty spokój czekając w zasadzie tylko na moment, kiedy zwrot podatku wpadnie na Twoje konto. Co trzeba zrobić, żeby w ogóle myśleć o zleceniu takiej pracy firmie? W zasadzie nasza praca kończy się na wypełnieniu otrzymanych formularzy wraz z instrukcją i wysłaniu ich wypełnionych do firmy. To oni załatwiają za nas wszystko, co związane jest z rozliczeniem podatku, my jesteśmy jedynie informowani o kolejnych krokach, aż do momentu otrzymania pieniędzy na konto. Fajnie, nie? Nie wiem jak Ty, ale ja lubię takie nieskomplikowane i konkretne działania, bo wiem czego się po prostu spodziewać. Mam nadzieję, że dzisiejszy temat czyli rozliczanie podatku w Niemczech jest dla Ciebie sporo łatwiejszy, jak przed przeczytaniem tego posta. Mam nadzieję także, że nikt już w tej kwestii Cię nie zagnie, a sam temat podatku nie będzie już dla Ciebie takim stresującym, a na pewno spędzającym sen z powiek. Wierz mi – możesz spać spokojnie ;) A w razie dalszych wątpliwości… wiesz gdzie uderzać! Wpis powstał w ramach współpracy z firmą i miał na celu wyjaśnienie zagadnienia jakim jest rozliczanie podatku w Niemczech. Podobał Ci się ten tekst? Nie bądź bierny, skomentuj i/lub udostępnij go innym, bo każdy tekst na tym blogu to godziny – a czasem nawet dni – przygotowań, projektowania, pisania, sprawdzania, testowania i montowania!
W Niemczech wszystkie osoby zobowiązane do złożenia deklaracji podatkowej muszą dostarczyć formularz najpóźniej do 31 lipca roku następującego po roku, którego dotyczy zeznanie. Inaczej sytuacja wygląda w przypadku gdy zdecydujesz się na usługi biura podatkowego. Dla takich podatników termin składania deklaracji przedłużony
Gromadzenie dokumentów do dowolnego urzędu z reguły oznacza stres. Nieznajomość procedur i nazw poszczególnych druczków i formularzy niestety bywa wyzwaniem. Dotyczy to także osób ubiegających się o zwrot podatku z Niemiec. Te osoby w większości przypadków muszą zatroszczyć się o wspomniany w tytule dokument. Skoro tu trafiłeś, problem prawdopodobnie dotyczy również Ciebie. Spieszymy zatem uspokoić nerwy i rozwiać Twoje wątpliwości. W niniejszym wpisie chcemy udzielić odpowiedzi na najczęściej zadawane pytania dotyczące zaświadczenia UE/EOG. Ausdruck der elektronischen Lohnsteuerbescheinigung jest w Niemczech odpowiednikiem polskiego PIT-11. Dzięki wspomnianemu dokumentowi można skontrolować roczny dochód, zapłacone zaliczki na podatki oraz składki na ubezpieczenia. Prócz wymienionych tu wartości można dopatrzyć się innych istotnych informacji. Zaświadczenie o dochodach pracodawcy będzie potrzebne prawie każdemu podatnikowi, który planuje rozliczenie w Niemczech. Ponieważ dokument jest podstawą rozliczenia, postanowiliśmy przyjrzeć się nieco bliżej zapisanym tam wartościom. Czy znajdziemy tu informację o wysokości zwrotu podatku? Odpowiemy na to i inne najczęściej pojawiające się pytania dotyczące wspomnianego niemieckiego PIT-11. Osoby, które rozliczają podatki, działają wedle poznanych wskazówek. Niestety wskazówki bywają ogólne i w pewnych okolicznościach mogą wprowadzać w jakie aspekty zwrócić uwagę rozliczając się z Niemiec? Które z dokumentów przedłożyć, aby rozliczenie odbyło się efektywnie? Czy rozliczając dochody w PIT-36 należy obawiać się skutków likwidacji ulgi abolicyjnej? Czy za likwidacją ulgi abolicyjnej idzie dopłata, w związku z uzyskaniem zwrotu podatku z Niemiec? Jakie czynniki mogą wpłynąć na zwrot podatku z Niemiec? Czy kalkulator zwrotu oszacuje efekt rozliczenia? Czy możliwe jest rozliczenie podatkowe z Niemiec w Polsce? O tym wszystkim poniżej.

Nie jest naliczana miesięcznie. Jeżeli jednak nasze dochody są regularne i równe, to miesięczna kwota wolna od podatku w 2023 roku wynosi 862,25 € dla osoby rozliczającej się samotnie, oraz dwa razy więcej na parę, czyli 1.724,5 €. Dla Polaków pracujących w Niemczech istotne jest jednak to, że rozliczając dochody w Niemczech

Moda na pracę za granicą trwa Wyższe zarobki i poprawa poziomu życia nieustannie motywują Polaków do podejmowania pracy za granicą. Po chwilowym spadku zainteresowania pracą w UE, wynikającym głównie z pandemii Sars-CoV-2, coraz więcej Polaków znowu rozważa emigrację zarobkową. Z X edycji badania GI Group „Migracje Zarobkowe Polaków” wynika, że aż 16,1 proc. myśli o wyjeździe za granicę do pracy, z czego 79 proc. motywowana jest wyższymi zarobkami. Galopująca inflacja odgrywa także tutaj istotną rolę, obniża realną wartość wynagrodzeń, dlatego ludzie, chcąc zachować swój status decydują się na wyjazd. Głównie gotowość do wyjazdu deklarują młodzi do 34 roku życia. I choć zarobki w Polsce systematycznie rosną, to wciąż daleko odstają do tych, na jakie mogą liczyć Polacy czy to w Niemczech, czy Holandii. Te dwa kraje, należące do jednych z najzamożniejszych w UE nieustannie przyciągają emigrantów zarobkowych, nie tylko z Polski. Wśród polskich pracowników, nie tylko z powodu wysokich zarobków, ale także bliskości i dostępności (otwarty rynek pracy UE) te dwa kraje stanowią nieustannie najpopularniejsze destylacje zarobkowe. Jak zauważa Maciej Wawrzyniak - prezes zarządu – lidera na rynku rozliczeń zagranicznych, firmy specjalizującej się w odzyskiwaniu nadpłaconego podatku w przypadku legalnej pracy, zauważa „Wśród naszych Klientów widzimy tendencję emigracji do Holandii przez młodych ludzi poniżej 26-ego roku życia. W Niemczech z kolei jest wysokie zapotrzebowanie na specjalistów w branży budowlanej i IT. Moda na emigrację się nie kończy - co pokazują statystyki GUS". Rzeczywiście, według danych GUS ilość wyjeżdżających Polaków do pracy w Holandii i w Niemczech w 2021 roku była wyższa niż w 2019 i 2020 roku. Zwrot podatku z Niemiec W Niemczech, co do zasady, obowiązuje podobny system podatkowy. Pracodawcy odprowadzają za pracownika należny podatek, a ci są zobligowani do złożenia deklaracji podatkowej do końca 31 lipca w roku następnym. W przypadku nadpłaty podatku przez pracodawcę pracownik może ubiegać się o zwrot podatku z Niemiec. Wystarczy w urzędzie skarbowym (Finanzamt) złożyć wniosek i odpowiednie dokumenty. Jakie dokumenty są konieczne do odzyskania podatku z Niemiec? W celu odzyskania podatku należy przygotować następujące dokumenty: - wniosek o zwrot, - kopia dowodu osobistego lub paszportu ze zdjęciem, - niemiecka karta podatkowa (odpowiednik polskiego PIT-u), - zaświadczenie o dochodach uzyskanych w Polsce. Ponadto należy udokumentować wszystkie koszty związane z zatrudnieniem w tym kraju (umowa najmu mieszkania, opłaty za energię itp.). Jak złożyć dokumenty? Wniosek i deklaracje można złożyć samodzielnie, jednak aby uniknąć błędów, lepiej skorzystać z profesjonalnego biura rachunkowego. Księgowi specjalizujący się w odzyskiwaniu podatku z Niemiec znają wszystkie niuanse podatkowe, a sam język nie stanowi dla nich żadnej bariery, aby porozumieć się w niemieckim urzędzie. Zapewne zrobią to szybciej i sprawniej, niż my sami. Kto może ubiegać się o zwrot podatku z Niemiec? Według prawa zwrot podatku przysługuje pracownikom, którzy legalnie pracowali na umową o pracę przez więcej niż 183 dni w ciągu jednego roku kalendarzowego. Tacy pracownicy mają prawo do rozliczenia nieograniczonego, a co za tym i idzie, do skorzystania z ulg związanych z życiem w Niemczech. Ile trzeba czekać na pieniądze? Data złożenia deklaracji będzie determinowała czas otrzymania środków. Standardowo ten czas wynosi od 8 tygodni do 2 lat. Najczęściej jednak pieniądze na koncie zobaczymy po 3 – 4 miesiącach. Za jaki okres pracy można odzyskać podatek z Niemiec? Nadpłacony podatek pracownicy mogą odzyskać za okres minionych czterech lat pracy. Według przepisów pracujący za Odrą na umowie w latach 2017-2021 do 31 lipca 2022 roku mają czas na ubieganie się o zwrot podatku za cały ten okres. Zwrot podatku z Holandii Królestwo Niderlandów to drugi najpopularniejszy kierunek wyjazdów zagranicznych Polaków. „Obniżenie ulgi abolicyjnej i ograniczenie jej do kwoty 1360 PLN wcale nie zniechęciło Polaków do podejmowania zatrudnienia za granicą. Podatnicy, którzy podejmowali pracę w Holandii, postanowili na stałe przenieść się do kraju tulipanów, przenosząc też rezydencję podatkową, dzięki czemu polskie przepisy podatkowe ich nie dotyczą." mówi Maciej Wawrzyniak - prezes zarządu W wyniku czego polscy pracownicy pracujący legalnie w tym kraju, jak każdy inny obywatel, mogą starać się o zwrot nadpłaconego podatku (oczywiście o ile taka nadpłata jest, można to łatwo sprawdzić, przekładając w biurze rachunkowym wszystkie niezbędne w tym celu dokumenty). Komu przysługuje zwrot podatku z Holandii? Zwrot podatku przysługuje wszystkim pracownikom legalnie zatrudnionym na terenie królestwa Niderlandów na podstawie umowy o pracę. Pracujący sezonowo mogą uzyskać dość pokaźny zwrot, a w sytuacji, gdy kwota wolna od podatku nie została przekroczona, nawet cały zapłacony podatek. Jakie dokumenty należy złożyć, aby odzyskać podatek z Holandii? Według przepisów każdy zainteresowany zwrotem powinien w holenderskim Urzędzie Skarbowym (Belastingdienst) przedłożyć: - Jaaropgaaf lub Jaaropgave – to roczna karta podatkowa, którą pracownicy otrzymują od pracodawcy. W sytuacji pracy u kilku pracodawców otrzymamy kartę od każdego z nich. W niej zawarta jest informacja dotycząca zarówno wysokości wynagrodzenia, jak i wysokości zaliczek na podatek dochodowy. - Zaświadczenie o dochodach uzyskanych w Polsce za konkretny rok – dokument UE/WE otrzymamy podczas rozliczania PIT-36 z załącznikiem ZG w polskim US. Zaświadczenie jest konieczne w przypadku, gdy 90% dochodów w danym roku pochodzi z Królestwa Niderlandów. Kiedy należy się rozliczyć z urzędem w Holandii? W tym kraju pierwszy czas na rozliczenie podatku w Holandii mija 1 maja 2022 roku. Następny mija 1 lipca. Podatnicy mogą się także starać o wydłużenie tego okresu (uitstel aangifte). Deklarację można wysłać elektronicznie. W jaki sposób są wypłacane pieniądze? Zwrot podatku w Holandii następuje bezpośrednio na konto podatnika. Numer należy podać wraz ze złożeniem deklaracji podatkowej. Jeśli już takowy podaliśmy urzędnikom wcześniej, to warto sprawdzić, czy jest prawidłowy, a w razie zmiany zaktualizować. Zresztą obowiązuje tam specjalna procedura sprawdzająca aktualność numeru konta w banku. Ile trzeba czkać na zwrot podatku? Do niedawna na pieniądze podatnicy czekali bardzo krótko. Ten czas uległ nieco wydłużeniu wraz z wprowadzeniem w 2015 roku przepisów dotyczących szczegółowej weryfikacji dochodów osiąganych poza granicami Holandii. Obecnie standardowy okres oczekiwań na środki wynosi 3-6 miesięcy. Wszystko zależy od stopnia złożoności deklaracji. Za jaki okres mogą otrzymać zwrot podatku z Holandii? O zwrot podatku mogą starać się podatnicy do 5 lat wstecz. To znaczy, jeśli pracowałeś w latach 2017-2021 to wciąż masz szansę uzyskać zwrot za te lata. Jednak koniecznie trzeba się pośpieszyć, jeśli przegapimy terminy, to będzie już za późno. Warto to mieć na uwadze, tym bardziej, że jak wskazują księgowi, średni zwrot wynosi ok. 980 euro. To pokaźna kwota, którą nie warto darować. Podsumowanie Zwrot nadpłaconego podatku zza granicy, czy to z Niemiec, czy Holandii to nasze prawo, z którego warto skorzystać. To w pełni bezpieczna i legalna procedura, a wbrew powszechnym opiniom wcale nie taka trudna do przejścia. Jeśli nie czujemy się na siłach lub brak nam czasu, to warto skorzystać w tym zakresie ze wsparcia. Uwzględniając nawet prowizję i tak będzie to się opłacać. Materiał Promocyjny

Bescheid – jakie informacje zawiera? Znajdują się na niej informacje dotyczące Twojej sytuacji podatkowej (dopłaty bądź wysokości zwrotu), ale również takie dane jak: adres podatnika, numery podatkowe ( Steuernummer i Identifikationsnummer ), dane podatnika, dane bankowe właściwego urzędu skarbowego, zestawienie podatków
04/05/2022 09:21 - AKTUALIZACJA 31/05/2022 13:26 Rozliczenie podatkowe w Niemczech za 2021 rok: Dokumenty potrzebne do rozliczenia podatków w Niemczech za rok 2021. Rozliczenie podatkowe w Niemczech za 2021 roku. Potrzebne dokumenty Fot. Rozliczenie podatkowe w Niemczech za 2021 roku Ostateczny termin na złożenie oświadczenia podatkowego w Niemczech to 31 lipca każdego roku. Osoby korzystające z pomocy doradcy podatkowego mają czas nawet do 28 lutego 2023 roku. >>Zeznanie podatkowe w Niemczech w 2022 r. O tym musisz wiedzieć! W przypadku dobrowolnego wypełnienia deklaracji podatkowej, pracownik może to zrobić do czterech lat wstecz. O tym kto musi złożyć roczne rozliczenie podatkowe w Niemczech pisaliśmy TUTAJ. Co można odliczyć od podatku w Niemczech? Przy złożeniu rocznej deklaracji podatkowej możemy liczyć na zwrot części zapłaconego podatku. Niemcy pozwalają na odliczenie różnych wydatków od dochodu podlegającego opodatkowaniu, co zmniejsza obciążenie podatkowe i zwiększa jego zwrot. Wydatki związane z kosztami uzyskania przychodu (Werbungskosten) obejmują wydatki wynikające ze zmiany miejsca zamieszkania ze względów zawodowych, koszty doskonalenia zawodowego oraz o aplikację o pracę, nawet za granicą, dodatek za pracę w domu, wydatki na sprzęt użytkowany w celach zawodowych, itd. Więcej na temat odliczeń pisaliśmy w TYM artykule. Dokumenty potrzebne do złożenia zeznania podatkowego w 2022 roku Do złożenia deklaracji podatkowej, należy przygotować wszelkie wymagane dokumenty. Są to rozliczenia roczne od pracodawcy,numer identyfikacji podatkowej (TIN, Steuer-Identifikationsnummer oder Steuer-ID), unikalny 11-cyfrowy numer otrzymywany pocztą ok. sześć tygodni po zameldowaniu się w Niemczech w Urzędzie Spraw Obywatelskich (Bürgeramt) kwestionariusz osobowy,potwierdzenie Elterngeld (zasiłku wychowawczego),potwierdzenie Mutterschaftgeld (zasiłku macierzyńskiego),pierwsza strona decyzji o przyznaniu Kindergeld (zasiłku rodzinnego),potwierdzenie Krankengeld (zasiłku chorobowego),zaświadczenie o niepełnosprawności,numer konta bankowego podatnika w Niemczech do zwrotu podatku (IBAN, BIC),dokumenty poświadczające wszelkie dochody uzyskane poza terytorium Niemiec w roku, za który składa się zeznanie podatkowe. Na tej podstawie ustala się stawkę podatkową. Nie dochodzi wtedy do podwójnego dzieckazaświadczenia o darowiznach,zaświadczenia o wydatkach nadzwyczajnych (außergewöhnliche Belastungen). źródło:
Jakie dokumenty są potrzebne, aby uzyskać zwolnienie z podatku budowlanego w Niemczech? Dokumentem potwierdzającym zwolnienie z podatku budowlanego jest odpowiednie zaświadczenie, Freistellungsbescheinigung. Aby móc je otrzymać, należy posiadać numer identyfikacji podatkowej (niem. Steuernummer). Jednym słowem – trzeba być Wyjazdy za granicę często spowodowane są jedną z dwóch kwestii – poszukiwaniem pracy lub wypoczynkiem. W przypadku planowania urlopu formalności nie są przytłaczające, raczej wiążą się one z organizacją czasu wolnego, zakwaterowaniem i ubezpieczeniem. Natomiast decydując się na wyjazd w celach zarobkowych, nie tylko powinniśmy być niezwykle ostrożni podczas podpisywania umowy, ale także musimy pamiętać o rozliczeniu podatku z tytułu dochodu. Komu przysługuje zwrot podatku z Niemiec oraz czy konieczne jest dostarczenie w tym celu załącznika ZG? Wszystkiego dowiesz się z tego artykułu. Kto może uzyskać zwrot podatku z Niemiec oraz jakie dokumenty są niezbędne? Każda osoba, która wykonywała legalnie pracę na terenie Niemiec na podstawie podpisanej umowy, może ubiegać się o zwrot podatku. Niestety to nie jedyny warunek. Oprócz tego podatek od wynagrodzenia musi być wyższy, niż zakładał to urząd skarbowy. Gdy wszystko się zgadza, konieczne jest dostarczenie w określonym terminie do odpowiedniego organu rocznego zestawienia podatkowego – w innym razie nie będzie możliwe otrzymanie zwrotu. Jakie dokumenty będą Ci potrzebne? Przygotuj kopię dokumentu tożsamości np. dowodu osobistego lub paszportu, zaświadczenie UE/EOG zawierające informacje o uzyskiwanych przez Ciebie dochodach – musi zostać podbity przez polski Urząd Skarbowy, umowę najmu mieszkania/domu, rachunek za media, bilety na komunikację miejską, które są potwierdzeniem dojazdów do pracy – jeżeli chcesz ubiegać się o przyznanie ulgi podatkowej. Poza powyższymi kwestiami trzeba pamiętać również o karcie podatkowej i załącznikach – co jednak bywa bardzo skomplikowane dla osób niemających styczności z księgowością. Dlatego warto wpisać w wyszukiwarkę internetową hasło “Ranking firm – zwrot podatku z Niemiec”, dzięki czemu z łatwością znajdziesz zestawienie najlepszych biur rachunkowych zajmujących się rozliczaniem podatku z Niemiec. Czy musisz dostarczyć załącznik ZG? Jeżeli poza granicami Polski wykonywałeś pozarolniczą działalność gospodarczą lub otrzymywałeś wynagrodzenie z zagranicznych źródeł powinieneś dołączyć do deklaracji załącznik ZG. Oprócz tego warto mieć na uwadze, ze jeżeli otrzymywałeś dochód z innych źródeł renty, emerytury wynajmu, dzierżawy czy pozarolniczej działalności gospodarczej – również musisz dostarczyć wspomniany wcześniej druk. Nie jest on koniecznością w przypadku gdy to polski pracodawca wypłacał Ci wynagrodzenie. Więcej informacji na ten temat oraz szczegóły dotyczące PIT-36 przeczytasz w artykule – Taka dawka praktycznej wiedzy z pewnością ułatwi Ci dopiąć formalności na ostatni guzik bez większego stresu. .
  • t2j7wbvr13.pages.dev/758
  • t2j7wbvr13.pages.dev/676
  • t2j7wbvr13.pages.dev/110
  • t2j7wbvr13.pages.dev/195
  • t2j7wbvr13.pages.dev/999
  • t2j7wbvr13.pages.dev/489
  • t2j7wbvr13.pages.dev/384
  • t2j7wbvr13.pages.dev/493
  • t2j7wbvr13.pages.dev/863
  • t2j7wbvr13.pages.dev/203
  • t2j7wbvr13.pages.dev/4
  • t2j7wbvr13.pages.dev/292
  • t2j7wbvr13.pages.dev/682
  • t2j7wbvr13.pages.dev/969
  • t2j7wbvr13.pages.dev/614

    • rozliczenie podatku w niemczech jakie dokumenty